한국거래소는 보험연구원과 공동으로 30년국채선물 활성화 세미나를 개최했다고 6일 밝혔다.
이번 세미나에는 보험업계, 파생상품업계 및 회계분야 전문가 80여명이 참석해 보험사 파생상품을 활용한 위험관리 제약요인을 진단하고 30년국채선물을 ALM(자산부채관리)에 적극적으로 활용하기 위한 방안을 논의했다.
전주현 삼성생명 프로는 '생명보험사 금리위험 관리 현황'을 주제로 IFRS17(새 회계제도) 및 K-ICS(신지급여력비율) 시행에 따라 보험부채 시가평가 도입 후 ALM 현황과 파생상품 활용사례를 공유했다.
전 프로는 "국채선물은 양방향 거래가 용이하고 자금소요가 적은 장점이 있어 정책적 유인만 더해지면 보다 적극적으로 거래할 수 있다"고 말했다.
노건엽 보험연구원 실장은 '보험부채 평가손익 인식의 재무적 영향과 30년국채선물의 활용'을 주제로 발표를 이어갔다.
노 실장은 "보험부채 할인율 변동효과 중 금리위험요소 등을 별도로 식별할 수 있는 경우 이를 당기손익으로 인식해 국채선물 평가손익과 상쇄해 당기손익 변동성을 줄일 수 있다"며 "보험사 위험관리 효율화뿐 아니라 생산적 금융 촉진 등 금융시장 전반에 긍정적 파급효과를 기대할 수 있다"고 밝혔다.
